S
メニュー

ガイド

副業確定申告20万円ルール完全ガイド2026｜申告必要パターン

副業で確定申告が必要な20万円ルールの完全解説。所得と収入の違い・経費計上・住民税・会社員のバレ対策・各副業別の事例を整理。

副業確定申告の20万円ルール を完全解説します。

> 注意: 税制は改正されるため、最終確認は国税庁で。

20万円ルールの基本

所得税（確定申告）

  • 副業所得 20万円以下 → 申告不要
  • 副業所得 20万円超 → 申告必要

住民税

  • 副業所得 1円から申告必要（20万円ルールは所得税のみ）

重要な区別

  • 「収入」ではなく「所得」 で判定
  • 所得 = 収入 - 経費

詳細: 副業の税務 詳細: 副業バレない 詳細: 個人事業主開業届

副業所得の種類別申告

給与所得（複数勤務先）

  • 年末調整されない給与収入が20万円超で申告必要

事業所得

雑所得

不動産所得

譲渡所得

副業別の確定申告事例

ライティング・ブログ

動画編集

YouTube収益

Webデザイン・WordPress

EC・物販

AI業務代行

マッチング案件

投資

講師・コンサル

経費として認められるもの

直接経費

  • PC・ソフトウェア
  • インターネット代（按分）
  • 業務委託費
  • セミナー受講料

家事関連費

注意点

  • 領収書・レシート保管必須
  • 業務との関連性を説明可能に

確定申告の流れ

Step 1: 帳簿付け

Step 2: 必要書類準備

  • 源泉徴収票（給与）
  • 副業の収入・経費明細
  • 控除証明書

Step 3: 申告書作成

  • e-Tax または書面
  • マイナンバーカード必須（e-Tax）

Step 4: 提出

  • 2月16日-3月15日

Step 5: 納税 or 還付

  • 振込・コンビニ・口座振替

住民税対策（バレない方法）

普通徴収を選択

注意点

関連カテゴリ・ガイド

よくある質問

Q: 副業所得20万円以下でも確定申告した方が良い？ A: 還付金がある場合（医療費控除等）は申告すべき。住民税は1円から申告必要。

Q: 経費はどこまで認められる？ A: 業務関連性を説明できる範囲。グレーゾーンは税理士相談推奨。

Q: 副業を会社にバレたくない A: 詳細: 副業バレない を参照。

Q: 開業届は出すべき？ A: 事業所得認定 + 青色申告 = 65万円控除でメリット大。 詳細: 個人事業主開業届

出典・参考

  • 国税庁 https://www.nta.go.jp/
  • 公的発表に基づく数値は最終確認をお願いします

---

最終更新: 2026年6月 編集: 資格スクールランキング比較ナビ編集部 ※ 税制・申告期限は改正されるため、最終確認は国税庁で必ず確認してください。

関連ランキング

関連ガイド

関連スクール（副業スクール）

編集部が掲載順位を独自基準で決定しています。報酬で順位を決めません。詳細は編集方針。

  • スキル・趣味の学び合いを仲介するマーケットプレイス型サービス。副業として講師活動も可能。

    料金
    要確認
    期間
    要確認
    形式
    オンライン / 通学

    特徴は要確認

    詳細を見る
副業スクールのすべてのスクールを見る →

編集・監修

編集: 資格スクールランキング比較ナビ編集部
最終更新日: 2026年6月14日

本記事は 編集ポリシー に基づき、 公的機関の発表や複数の出典に基づいて作成しています。 試験要項・料金・制度は変動するため、最終確認は各公式サイトでお願いします。

次のステップ

「副業向けスクールおすすめランキング」で編集部が順位付けしたスクールを確認できます。報酬で順位を決めない公開アルゴリズムで算定しています。

副業向けスクールおすすめランキングを見る副業スクールカテゴリを見る無料診断ツールを試す（9問）給付金対象まとめ